Como Calcular Juros Bancários: Qual a Fórmula?

Os depósitos bancários continuam a ser uma das principais fontes de investimento dos portugueses. Cerca de 21% da população tem o seu património líquido aplicado nestes produtos financeiros.

Por outro lado, o recurso ao crédito – em particular para habitação – tem, também, vindo a aumentar.

Seja para investir ou para se financiar, há algo em comum em cada um destes serviços financeiros: os juros. Por essa razão, é importante compreender como funcionam e geram rentabilidade.

Para ajudar com essa tarefa, preparámos este artigo que lhe vai explicar como calcular juros bancários. Fique a saber como funciona e tome decisões cada vez mais informadas.

O Que São Juros Bancários?

Os juros são o ganho gerado pela aplicação de determinada quantia a um fim específico. Pode ser o ganho da entidade bancária quando concede um crédito, ou de uma pessoa individual quando aplica uma quantia em dinheiro.

Por definição, e no caso dos créditos, o juro é a remuneração cobrada pelas instituições financeiras. É o valor que o banco vai lucrar pelo dinheiro que empresta.

Este varia consoante o prazo, o montante solicitado e o tipo de solução financeira contratada: um cartão de crédito, um empréstimo pessoal, ou um crédito habitação.

Quando se trata de investimento, o juro resulta da aplicações de capital em produtos financeiros como depósitos bancários, contas poupança, fundos de investimento, entre muitas outras opções.

O que importa reter é que, quer num caso quer noutro terá sempre impacto no custo global do empréstimo, ou no retorno do seu investimento, seja ele qual for.

Como Calcular Juros Bancários: TANB e TANL

Quando se trata de juros aplicáveis a depósitos a prazo ou contas-poupança, o seu cálculo está dependente de duas taxas: a TANB e TANL.

A TANB é a taxa anual nominal bruta. Trata-se do valor percentual, antes de impostos, pago pelo banco em função do montante investido. Já a TANL, é a taxa anual nominal líquida. Difere da anterior porque se refere ao valor percentual após impostos, ou seja, aos ganhos efetivos.

O cálculo de juros bancários de acordo com a TANB, faz-se através da seguinte fórmula: Valor aplicado x TANB.

Apliquemos esta fórmula a um exemplo:

Investimento: 6000€

TANB: 4%

Prazo: 12 meses

6000 x 4% = 240€

O rendimento antes de impostos é de 240€.

Porém, há aplicações em que os juros não rendem ao ano. Nesses casos, deve fazer dois cálculos expressos nas seguintes fórmulas:

Investimento x (nº de meses ÷ 12 meses)
Resultado obtido x TANB

Repare no seguinte exemplo:

Investimento: 6000€

TANB: 4%

Prazo: 6 meses

6000 x (6 ÷ 12) = 3000

3000 x 4% = 120€

Neste caso, o rendimento antes de impostos é de 120€.

Feito o apuramento dos lucros antes de impostos, para saber quanto vai de facto receber, só tem de subtrair ao valor obtido a taxa de retenção da fonte em vigor. Ficará, assim, a saber qual a TANL.

À luz da lei portuguesa, a taxa de retenção na fonte para depósitos é de 28%.

Ou seja, aos 240 euros do primeiro exemplo, seriam retirados 28%. A TANL seria, então, de 172,80 euros.

Como Calcular Juros Bancários: TAN e TAEG

Num outro sentido, quando falamos em juros aplicados ao financiamento, devemos ter em consideração a TAN e TAEG.

A TAN é o acrónimo para taxa anual nominal. É obrigatória em todos os contratos de crédito e representa os juros anuais de um pedido de crédito, que podem ser fixos, variáveis ou mistos.

Taxa de juro fixa: a prestação mantém-se constante durante o período do contrato e o cliente conhece desde o início o montante total de juros a pagar;
Taxa de juro variável: o percentual aplicado ao capital em dívida é revisto com periodicidade idêntica à do indexante (taxa de juro de referência);
Taxa de juro mista: vigoram os dois cenários. Durante o período é praticada uma taxa de juro fixa, sendo substituída, mais tarde, por uma taxa de juro variável.

A TAN, sendo variável, é o resultado da soma da Euribor com o spread. No caso de ser fixa, é a soma da taxa fixa contratada com o spread.

A taxa anual nominal não inclui as despesas obrigatórias, razão pela qual deve ter em atenção a TAEG.

TAEG significa taxa anual efetiva global. Representa o custo total do crédito, englobando a TAN e outros encargos cobrados pelas instituições financeiras.

É expressa em percentagem anual do montante total do crédito e no seu cálculo estão incluídos:

Juros;
Comissões;
Seguros exigidos para obtenção do crédito;
Outros encargos associados ao contrato de crédito;

Impostos;
Comissão de manutenção de conta à ordem (caso a abertura seja obrigatória);
Custos com operações de pagamento e de utilização do crédito (caso existam).

Nos cálculo da TAEG não são incluídos:

Valores a pagar caso o cliente não cumpra obrigações previstas no contrato;
Custos notariais;

Comissões de reembolso antecipado do empréstimo.

Para além da TAN e da TAEG, é também importante analisar o MTIC. Este expressa o valor global que o cliente paga pelo empréstimo.

Quais as Diferenças Entre Juros Simples e Compostos?

No caso de um investimento ou depósito a prazo, os juros simples referem-se ao valor que lhe é pago por ter aplicado um determinado montante num depósito por um período de tempo determinado.

Neste regime, a taxa de juro será aplicada sobre o valor inicial de forma fixa, sendo que não há lugar à capitalização do dinheiro.

Já os juros compostos, pelo contrário, proporcionam o efeito de capitalização do dinheiro, uma vez que o valor final do período será utilizado para o cálculo dos novos juros e isto permite que os ganhos sejam maiores.

Isto significa que, neste regime, os juros de cada período são somados ao capital existente para que sejam calculados novos valores para os juros no período seguinte.

Conclusão

As dúvidas sobre como calcular a taxa de juro são frequentes. Como vimos, são vários os cenários em que são aplicadas. Certo é que, independentemente disso, conhecer do que se trata, o que incluem, como são calculadas ou onde são aplicadas, é fundamental para decisões informadas.

Se está à procura de um crédito, analisar os juros bancários – e as várias taxas que os compõem -, vai determinar, em grande medida, aqueles que serão os seus encargos.

Como tal, analisá-las cuidadosamente, vai permitir escolher as opções mais vantajosas e que exijam uma menor taxa de esforço.

Por outro lado, se o objetivo é, por exemplo, procurar um depósito que ofereça alguma rentabilidade, é importante perceber as mais-valias concretas que dele poderá retirar.

Por isso, se este é o seu caso, não se esqueça de analisar TANB, mas, sobretudo a TANL.

Perguntas Frequentes

Como calcular juros bancários?

Não há uma fórmula única para calcular os juros bancários. Depende, em primeiro lugar, de que circunstância estamos a tratar, se de um crédito ou um depósito.

Se estivermos a falar de um crédito, há dois juros a calcular:

TAN
- TAN (se variável) = Euribor + Spread
- TAN (se não for variável) = taxa contratualizada + spread
TAEG
- TAN + impostos + comissões + seguros + custos com operações + outros encargos

Por outro lado, se se tratar de um depósito devem ser calculadas a TANB e TANL.

Rendimento Bruto = Investimento x TANB
Rendimento Líquido = Rendimento Bruto – 28%

Quais os melhores juros bancários em Portugal?

São muitas as opções de juros bancários existentes. Para a devida finalidade, é importante consultar as diferentes instituições bancárias e perceber quais são as que oferecem melhores condições de acordo com as necessidades pretendidas.